【メモ】NISA口座の今後について

1,243 ビュー

現行NISA


何故か2019年になって突然NISA口座を作るかということで作ったNISA口座ですが5年後ということで2023年までは使えることになります。
そして、現行NISAが終了した後どうするのか今時点からちょっと考えてみようと思います。

こうなる妄想？

とりあえず、今時点で想定というか妄想レベルでは下記を想像しています。

2019年
～　　　現行NISA
2023年
2024年
～　　　新NISA
2029年
2030年
～　　　つみたてNISA
2042年？

なお、つみたてNISAについては当初は2037年まででしたが「令和2年度税制改正大綱」の中で5年延長が盛り込まれていました。
予定ではありますが今のところ5年延長されるようです。

今までのNISA投資はどうなる？

一般NISAでは非課税期間終了時、以下の選択肢があるようです。

  • 特定口座などの課税口座に移管
  • ロールオーバー（非課税期間延長）
  • 売却

ロールオーバーなので新しい枠がもらえるわけではないようです。

現在の一般NISAの非課税期間終了後に新NISAへ移行する際もこの選択肢に変わりはない層で宇s。
ただし新NISAで対象外となるレバレッジを聞かせているようなやつはロールーバーが出来ません。

ロールオーバーを選択した際、株価等の上昇により株価等が新NISAの非課税投資枠を超えているケースも考えられますが、その場合でも全額ロールオーバー出来るようです。
一方、株価等が新NISAの非課税投資枠内である場合には、2階部分の枠から埋めていくこととなります。

ということで

まだまだ先の話でかつ新NISAは現行NISAより若干複雑になってきています。
情報収集に努めて賢く制度を使っていきたいですねー。